勞退新制為何採確定提撥制？拆解財政風險、制度分工與長壽風險責任

美國政府加碼退休金提撥新制上路，嘉信理財(SCHW)受惠可期

美國聯邦政府預計自2027年起實施「儲蓄者配發金」新制，針對中低收入勞工提供退休帳戶對等提撥。符合資格者若將資金投入個人退休帳戶或職場退休計畫，政府將提供最高1000美元的相對提撥金，且資金將直接存入退休帳戶。相較於過去的儲蓄者扣除額，新制可望提高民眾參與率。 依文中說明，若以每年1000美元、平均年化報酬率7%的整體股市指數基金計算，20年後約可累積4.1萬美元，40年後約可達20萬美元。專家也建議，投資人可先爭取企業401(k)提撥額度，再將額外資金轉入適用的新制退休帳戶，並配置於低成本的整體股市或目標日期指數基金，以受惠長期複利效果。 在相關受惠標的方面，美國最大免手續費個人退休帳戶託管機構之一的嘉信理財(SCHW)被點名可能受益。公司第一季客戶資產達11.77兆美元，新增130萬個經紀帳戶，預估本益比約15倍，市場給予平均目標價116.25美元。嘉信理財主要經營經紀、銀行與資產管理業務，並提供線上投資與行動交易服務，是美國重要的零售金融服務公司之一。

65歲勞保勞退怎麼領最划算？一次領 390 萬 vs 每月 5 萬穩收，老本要怎麼選才不後悔

加入《Money錢》雜誌官方line＠財經資訊不漏接 【我們想讓你知道】 65歲是領勞保、勞退的黃金期，選擇適合的領取方式決定老後品質。本文透過試算解析請領門檻和稅負優勢，助你規劃理想的方案，讓辛苦累積的老本發揮最大效益。 多數人將65歲視為請領退休金的「黃金時刻」，因為此時請領勞保和勞退新制，年資和帳戶累積最完整，也不會面臨減額問題。然而，65歲該怎麼領、能不能一次領、是否有稅負問題？這些細節若未釐清，很可能影響實際領取金額和資金運用的靈活性。 首先從制度面來看，年滿65歲時，無論是勞保或勞退，都進入可完整請領的階段。勞保年金在此時請領，不會有提前請領的減額問題；勞退新制則可依個人需求選擇「月領」或「一次領」，彈性相對較高。 多數人都聽過「月領勞保年金」更划算，但這不是人人都能適用的選項。首先要看的是「年資」，符合標準請領年齡（2026年起為65歲）且年資滿15年才能選月領，否則只能一次性領取。 打破請領2迷思 認清門檻和分紅制 其次是「投保時間點」，這決定一次領時能拿多少，並分為舊制和新制。 1.在2009年1月1日前就有勞保年資：符合特定年齡和年資，可自由選擇「按月領年金」或按舊制計算的「一次請領老年給付」。 2.在2009年1月1日後才初次投保：沒有「舊制一次領」的選項。65歲且年資滿15年，可選擇月領「老年年金給付」；年資未滿15年，只能領取「老年一次金付」。 除了要釐清勞保的請領門檻，勞退新制的運作邏輯也是很常被忽略的細節。許多人誤以為開始領取勞退金後，帳戶就會停止運作。事實上，在勞退新制下，若選擇「月領」，尚未被領取的退休金仍會留在個人專戶內，持續參與市場投資並分配收益。這代表退休後的勞退資產並非靜止，而是仍有機會隨著市場表現持續累積，這是月領相較一次領的優勢。 為清楚地理解實領金額差距，以1980年生的大龍為例，他開始工作的年齡為25歲，65歲退休時，每月勞保年金可以領28,396元（詳見下方試算說明）；至於勞退的部分，大龍可根據個人財務需求，選擇月領或一次領，差異如下。 選擇月領：每月約可領22,454元，加上勞保後，大龍每月約有50,850元的穩定現金流，且勞退專戶裡的餘額還能持續參與分紅投資。 選擇一次領：大龍可一次領回約390萬元。雖然資金運用具備高彈性，可用於大筆支出或投資，但相對也須自行承擔市場波動和錢太早花完的風險。 勞退月領vs一次領 稅金差很大 至於許多人關心的稅負問題，勞保屬於保險給付，不必繳稅；勞退部分，不論選擇月領或一次領，都屬於「退職所得」，雖然可能面臨課稅，但由於政府設有免稅額度，對一般勞工的實質影響須視總額而定。 若選擇一次領勞退金，根據現行制度有3種級距計算方式。 1.全額免稅：總額在「20.6萬元×年資」以下。 2.半數課稅：超過「20.6萬元×年資」、未達「41.4萬元×年資」的部分，其中的一半須納入所得。 3.全數課稅：超過「41.4萬元×年資」的部分，須全數申報。 以年資35年的阿明一次領取勞退金800萬元為例，他的免稅額上限為721萬元（20.6萬元×35年），超過的部分為79萬元，其中的一半為39.5萬元，須申報所得稅。 若阿明改選月領勞退金，以月領5.3萬元試算，全年領取63.6萬元，低於目前規定的免稅額89.4萬元，應稅所得將變成0元，達成免稅效果。 另外，建議在職時每月勞退自提 6%，這筆金額不會計入當年度所得，對高薪族來說是非常划算的布局。 更多勞保、勞退試算懶人包 ● 勞保、勞退試算懶人包① 55歲退休 我能領多少錢？關鍵差在這！ ● 勞保、勞退試算懶人包② 想60歲退休怎麼領給付最划算？ 加入《Money錢》雜誌官方line＠財經資訊不漏接

勞保年資12年也能月領8,954元？關鍵在國民年金怎麼加總、退休金夠不夠用？

【編聊邊看，我想讓你知道的是】 退休之後的歲月還很長，離開職場之前務必要先算好每個月的現金流！雖然多數民眾會去了解年金給付的請領資格，不過因為細項的疏漏，小心默默損失自己的權益！下面吳先生的案例可為參見，教你計算國年年金與勞保年金。 文／好險網 李瑞瑾 吳姓民眾於 65歲屆齡退休時希望申請老年年金給付，但年金給付的要件為「勞保年資需滿15年」，吳姓民眾直到申請前發現自己的勞保年資只有12年，以為自己無法申請老年年金給付。 勞保局表示，若是參加勞保的保險年資未達請領勞保老年年金給付的條件，但加計國保的已繳費保險年資後已滿15年，也可以請領勞保老年年金給付。 經查，吳姓民眾從國民年金開辦時即為國保被保險人，滿 65歲時已參加國保有 9年 6個月的年資，加計12年勞保年資之後已超過 15年門檻，因此吳姓民眾仍可以請領到勞保給付的老年年金，還可以同時請領國保老年年金。 吳姓民眾的勞保老年給付可選擇月領的年金給付方式，但不發給展延老年年金，而國民年金只能按B式計算發給，合計可領得的金額為 8,954元。 勞：36,000元*12年*1.55%=6,696元(以勞保第2式計算擇優發給) 國：18,282元*9.5年*1.3%=2,258元(勞保領年金，國保採B式) 想要每月創造足以支應生活所需的現金流，只靠勞保與國保的年金給付其實比較拮据，自己創造其他退休金來源比較安心。除了利用利變增額終身壽險等保單擴大資產增值效果、讓退休準備金金額變更多之外，也可以透過年金險讓自己多一筆老年收入來源，會比單純只靠政府給付要好得多。 要注意的是，退休準備必須要越早開始規劃越好，才能用時間來換取更多的增值空間。 更多勞保退休資訊，好文推薦你： 收到勞保單，別放著不管...9 成民眾不知道的「就業保險」：即使失業 還可領最高每月 26340元 勞工退休金、勞保老年給付，2 大退休金 你搞懂了嗎？（內含請領條件 和 給付金額比較表） 勞保即將破產，不是沒原因！看完你會發現 ... 與其靠政府，還不如靠自己！ 月薪 32K 工作 5 年..公司已經幫你存了超過 10 萬的勞工退休金！ 你咁知？ 不只勞退可以領？ 王先生忘記請領 另一筆退休金，竟每月少拿 1 萬元！(內含勞退新舊制比較) 本文由 好險網 授權轉載，原文於此 （圖：shutterstock / 責任編輯:BELL）

勞退新制3／27上路：30天猶豫期＋雇主拒收自提6%要被罰，你的退休金還敢放生不管？

勞動部25日正式發布《勞工退休金條例施行細則》部分條文修正，針對請領方式、自願提繳義務、未成年遺屬請求權及退休金保障範圍等面向提出4大重點；其中，首度新增請領月退休金者享有30天「猶豫期」可改為一次請領，預料將影響全台上千萬名適用勞退新制勞工與提繳單位。 月退不再一次定生死　勞動部首創「30天猶豫期」 據勞動部說明，過去勞工年資滿15年以上，可選擇按月請領或一次請領退休金，但一經選定即不得變更；然而實務上有部分勞工因不熟悉法令或行政流程，原欲一次請領卻誤選月退，影響資金規劃。此次修正明定，請領月退休金者，自首次撥付入帳日起30日內得申請變更為一次請領，且以一次為限。 勞動部指出，此舉是為兼顧勞工選擇權與退休基本生存保障，避免因資訊不足而影響權益，相關條文將自2026年3月27日起生效。 雇主不得拒收勞工自提6%　違者加徵滯納金 修法另一重點在於強化雇主責任，因為依現行規定，勞工可自願提繳薪資1%至6%作為退休金，雇主則須每月提繳至少6%至勞工個人專戶，且不得自勞工薪資中扣抵。不過，過去曾出現部分事業單位拒絕為勞工申報及代扣自願提繳金額情形。 勞動部此次明確規範，雇主有收取並申報勞工自願提繳退休金的義務，違反者將依《勞工退休金條例》第53條規定加徵滯納金。若經勞保局通知仍未於期限內繳納，將按應提繳金額每日加徵3%，最高加徵至應繳金額1倍。此項規定將自2026年8月1日施行。 過世勞工退休金請領權益　未成年遺屬請求權改成年起算 勞動部指出，現行規定退休金請求權時效為10年，但實務上有未成年遺屬成年後才知可繼承退休金，卻已逾請求期限而無法請領。 本次修正明定，若勞工遺屬或指定請領人在得請領時尚未成年，其10年請求期間改自成年之日起算；同時擴大「退休金權益不得讓與、抵銷或扣押」保障範圍至遺屬與指定請領人，避免勞工身故後專戶餘額遭強制執行，確保遺屬請領權益。 點我加入《Money》錢雜誌官方 line＠ （圖片來源：shutterstock / 責任編輯：olive）

定存翻倍要48年！退休金縮水、長壽風險下，中年族現在還能等多久？

【我們想讓你知道】 年金縮水、萬物皆漲，在這未來充滿不確定因素的動盪時代，投資理財成為不得不身體力行的事。尤其對步入中年、即將離開職場的退休族來說，更為重要，畢竟失去穩定金錢來源的壓力，單用想的都能體會。但對很多人來說，定存是首選，把錢放銀行絕對不會出問題，但你知道存定存，要 48 年才會翻倍嗎？中年的你，還有多少時間可以等？ 文 / 廖義榮 Taylor 年金改革演變下，公教人員的退休金縮水了，投資理財成了必須，因為你要把缺少的退休金補回來。但你也不能夠病急亂投醫，很多人聽了行銷人員的廣告，就去買了固定配息的商品。不過你應該知道：很多商品都是行銷包裝出來的，號稱一年有 17% 配息的商品，也許它只是當月配息配得比較好，並不保證固定這樣配息，而且配息一大部分也許來自本金。回歸到基本面，如果要應用投資工具彌補日後退休金缺口，最好還是按部就班，應用適當的投資工具來做投資。 退休後的 3 大考量 距離你退休的時間可能是 15、20 年後，該如何做退休準備？把錢放定存？你的成本會相當高，因為簡單用 72 法則來算，如果定存利率 1.5%，需要 48 年本金才可成長一倍，但在 6% 的報酬率， 12 年就可以成長 1 倍，所以適當應用投資工具投資是必要的。報章雜誌網路媒體有關退休規劃的文章都寫得很簡略，只預估你退休生活費多少、退休後生活年數，就算出應準備多少退休金。事實上退休規劃沒辦法簡化成這個樣子，退休後所需也不是只有退休生活費問題，需考量的因素有很多： 1. 你的退休準備有多少緩衝空間？ 當你設定好退休之後生活費，及其他支出的目標金額時，你要考量：到時這個金額，有多少比例可由可靠的收入來源所支應。目標金額與可靠收入這中間的缺口，才需要用投資的資產來補足。 你是否有其他資產可以去符合退休的目標，不用冒投資的風險？你是否有過多自由支配的財富，其實可以用更多的錢來做退休準備；或是你低估了目標需要的金額，因此可能準備不夠？例如你在鄉下有間房子出租，你原本預期退休後的生活方式是在市區，但如果搬回鄉下住，也許花費會更低，你將不用準備這麼多錢。 2. 退休計畫的投資策略 你需要對未來退休後可領到的錢做預估，屆時錢會從哪來：勞保、公教人員退休金保險給付？你也要預估每月生活費多少，如果每月收入減去預估支出是負的，就表示你還有差額需要補足。這時需要每月投資多少金額、運用什麼投資工具、預期產生多少報酬率？如果退休後，你怎麼從投資中定期提領部分金額，來支應退休生活所需？ 退休規劃的投資關鍵不是高報酬，而是穩定的投資表現，這不管是在退休前的累積期，或退休後都一樣。不少人認為穩定的現金流：如每季可固定配息多少，是符合退休需求的。因此金融業者便開發出不少商品以高配息為號召，民眾不明就裡，看到有配息就一窩蜂搶買。 以前有類全委投資型保險，最近甚至有理專建議客戶做房屋貸款，用貸出來的錢來買南非幣的收益基金。這些配息的背後，可能存在以本金拿來配息，本金虧損、匯率損失等風險，這些都是你投資時需要避開的地雷。 投資要簡單一點，不要買這種經過包裝設計的商品，選擇大家熟知的工具：股票、基金、ETF 等做投資。等累積出一筆金額，你退休後可以從裡面定期提領部分金額，做退休後生活所需就好，你可以避免掉這些隱藏的風險，畢竟退休後沒有工作收入，穩定投資蠻重要。 3. 不要把好的留在最後 在這篇文章中（台灣人，為什麼你害怕「長命百歲」？）前衛生署署長、台灣高齡化政策暨產業發展協會理事長楊志良指出，台灣平均餘命不斷增加，現已有六成人口可活到 80 歲以上，其中有 25％ 可活到 90 歲。而據美國社會安全局的精算數據顯示，美國人在目前 65 歲女性中，預計有 39％ 能活到 90 歲，男性則有 29％。面對長壽人生，我們必須對未來有打算、有所計畫。但有個因素，會牽涉到退休規劃的投資策略：退休後存活的年數多久，是我們不能控制的。 一般退休後生活年數都是預估的，多數是用 20 年，也就是 65 歲退休預估活到 85 歲。由於你不知道可以活多久，因此部分人會有過度自我控制的現象，明明以他們累積下來的資產，可以過優渥的退休生活，但卻省吃儉用、不敢花錢。因為他們錯估以為會活很久，但如果數據顯示：約 1/4～1/3 的人才會活到 90 歲，你應該適度好好享受你的退休生活，規劃出國、嘗試一些從未做過的事情。 你大可不必縮衣節食，還擔心退休準備不夠，以至最後自己都沒用到，留下一堆財產給下一代。你可以找財務顧問來協助你細算出：退休後每年多少開銷是合理可用的，如果有做投資，可以定期提領多少金額當生活費，讓退休生活在長壽風險，與享受人生中取得一個平衡。 更多好文推薦給你： 4大專家談兒女教育金>>家庭年收低於 150萬，教育費勿超過 20％！記住，你還有退休金要存 月薪2萬，花4年在台北買房！國中老師50歲退休秘訣：不指望別人給18％，我老早不靠薪水過日 沒有 1 千萬，真的不能退休嗎？她用 4％ 法則公式算出：準備 _ 百萬，每月就有 3 萬隨便你花！ 兩夫妻 年透支 70萬、定存 儲蓄險僅 530萬，只剩 3年怎麼退休？專家建議 做好這「5件事」 退休金要準備多少才夠？( 內附退休規劃自動算 EXCEL 表 ) 本文由 明智理財網 授權轉載，原文於此 （圖：shutterstock，僅示意 / 責任編輯:Ting；內容純屬參考，並非投資建議，投資前請謹慎為上）

存股 670 萬卻每年倒貼 17 萬？一張現金流表，看懂「借錢存股」會不會吃掉你的退休金

延伸提問（僅題目，非文章摘要）： 1. 存股 670 萬卻年虧 17 萬，問題出在哪？ 2. 勞保年金一次領還貸，比繼續存股更安全嗎？ 3. 借錢買股票時，怎麼算出自己有沒有陷入負現金流？ 4. 為什麼有價差獲利，卻還是可能被利息壓垮？ 5. 想靠股息退休，現金流表到底要怎麼列才安心？

退休存 200 萬就夠？40 歲才開始理財，用 6 檔高股息 ETF 撐起每月 5 萬生活費真的行嗎

40 歲才開始理財來得及嗎？本集《ETF 錢滾錢》（播出時間：2025/11/12）邀請怪老子實測退休金試算公式：月花 5 萬實際只要準備 200 萬？！面對台股 2 萬 8 千點高點，他教你如何用 50% 股票＋50% 債券的配置法穩穩進場不怕套牢，還有退休族最常問的勞保該月領還是一次領？ 40 歲開始投資也來得及？投資靠翻倍賺，資產累積更快！ 很多人都說投資需要 30~40 年的時間，靠複利效果累積資產，但怪老子 40 歲才開始意識到要準備退休金，他認為真正的投資不是靠複利，而是靠翻倍！ 假設定存利率是 2%，翻倍需要 36 年的時間，如果 0050 年化報酬是 10%，翻倍只需要 7.2 年，所以其實投資的重點是在於能不能快速的翻倍，而年輕人因為沒本金，所以才需要比較長的時間累積。 如果本金是 10 萬，翻倍是 20 萬，再翻倍是 40 萬。 如果本金是 100 萬，翻倍是 200 萬，再翻倍是 400 萬。 即便是 40~50 歲才開始投資，比年輕人慢了好幾十年，但他們的優勢是他們已經在職場上打滾好幾年，不僅是薪水比年輕人高，能拿去投資的本金也會比年輕人還要來的多！ 退休金其實不用存很多？ 怪老子已經退休，目前一個月花費約 5 萬，所以一年大概需要 60 萬，如果通膨每年用 1.5% 來計算，所需要準備的退休金約 1,100 萬，但我們還有勞保、勞退，所以實際上是不用準備到 1 千多萬。 假設 25 歲開始工作、65 歲退休，投保薪資是 45,800 元，每個月能領到的勞保老年年金是 28,396 元。 勞保該月領，還是一次領？ 每隔一陣子就會有勞保多久就會破產的新聞出來，所以有些人認為就該一次把它領回來，可是怪老子是主張月領，經計算其實只要月領 6 年多，就跟一次領到的錢一樣，就算打 7 折差不多 10 年就跟一次提領一樣。 有些人會想要把它一次領出來投資，怪老子利用銀行系統試算，借多少錢、以後要還多少，才能夠跟我們領到的年金一樣，發現銀行報酬率要 12%，它才有辦法支付這筆錢，所以除非我們有十足的把握，也能在空頭年創造 12% 報酬，否則勞保月領就好。 退休金只要準備 200 萬？ 每月 5 萬生活費減掉勞保 28,396 元，大約還有 22,000 元的缺額，一年就需要 259,248 元，投資報酬率是 6%，需求年是 35 年，需要的金額大約是 477 萬，但我們還有勞退。 假設起始工資 3 萬元，工作 40 年，年報酬率是 4.18%，薪資成長率是 1.44%，僅企業提撥薪資 6%，如果一次領勞退是 277 萬，因為勞退年金是用最低利率去計算，大約 1.14% 左右而已，所以最好是一次領，這樣算下來退休金的缺額就會是 200 萬。 市值型 ETF 也能創造退休現金流 怪老子個人主張要看的是總報酬，所以他會選擇市值型的 ETF，但回歸到退休現金流概念就是要有源源不斷的錢流入，不管配的是股息還是債息，我們很難保證個股可以做到年年配息，但是 ETF 可以，就算有幾檔不好它們也會把它換掉。 以下是今年最夯 6 檔高股息 ETF 的表現： 國泰永續高股息(00878):今年漲幅 4.32%；近 4 季殖利率 8.16%。 元大高股息(0056):今年漲幅 14.21%；近 4 季殖利率 10.38%。 群益台灣精選高息(00919):今年漲幅 0.79%；近 4 季殖利率 12.51%。 元大台灣價值高息(00940):今年漲幅 7.84%；近 4 季殖利率 4.32%。 復華台灣科技優息(00929):今年漲幅 7.93%；近 4 季殖利率 3.97%。 元大台灣高息低波(00713):今年漲幅 2.84%；近 4 季殖利率 9.06%。 以今年漲幅來看，基本上只有 0056 表現比較亮眼，其他的幾乎是呈現平盤，如果拿高股息跟市值型的表現相比就弱了一點，但退休是屬於長期的，能不能每一年都收到息才是重點，所以即使是市值型的 0050，漲了 20%~30%，每一年賣一點也能創造現金流。 怪老子的退休 ETF 配置，請看影片👇🏻 影片／【退休金必看】退休金只需要200萬！40歲開始理財也來得及，退休其實很簡單｜ft. 怪老子、葉芷娟【ETF錢滾錢】EP65 （圖：shutterstock / 內容純屬參考，並非投資建議，投資前請謹慎為上）

政府 4 種年金給付，有什麼條件？一張表看清「失能臥床每年 80 萬」下哪種年金對你最有利

【我們想讓你知道】 台灣已步入高齡化社會多年，老年失能後，長期臥床的開銷極高，每年至少需花費 80 萬的安養費。無論是哪一種年金給付，都只能提供生活基本開銷。因此在年輕時，就要替未來的自己提早打算，才是樂活到老的上上策。 文 / 好險網編輯團隊 不預備未來老年失能 恐成邊緣人 台灣步入高齡化，2019 年台灣 65 歲以上人口，已超過全台 14%。老後生活怎麼過，很多人都「不敢想」或「不去想」。根據主計處最新國人「不健康存活」餘命高達 8.8 年，這代表老後除了生活費，還依賴他人長照等醫療費的支出，錢從哪來終究是要面對，不未雨綢繆，恐拖垮家人成為社會邊緣人。這些高額支出，除了多數得仰賴自己的商業保險，政府有 4 種年金給付補貼，可依個別情況評估選擇。 老年失能臥床 一年花費 84 萬 老年失能因為長期臥床花費大，目前常見失能的 6 大原因：腦中風、衰弱症（包含失智、肌少症等）、癌症、骨折、心血管疾病、關節疾病。如果送到安養中心一個月開支，大約花費 6 ~ 7 萬，一年花費粗估達 72 ~ 84 萬，如果這樣不健康的還活了 8 年，就要花費 576 ~ 672 萬，不管是單身或小家庭都是極沈重的負荷。 政府 4 種年金給付 有什麼條件？ 一旦發生上述失能狀況造成臥床，政府給的保障 4 種方式，可選擇較有利的項目給付： 1. 有勞保的勞工，可選擇領「勞保失能年金」。 2. 「勞保失能一次金」與前者可二擇一。 3. 如果同時符合 55 歲或 60 歲，並符合勞保年資 15 年及請領年齡者，多一個「勞保老年給付」可考慮，但和前兩項只能擇一。 4. 如果是年滿 65 歲家庭主婦或無工作者，有按時繳納「國民年金」保費，可與勞保年資合併記算滿 15 年，就可以與勞保並領「雙年金」。（如果到 60 歲前，沒請領勞保年金，就可合併年資計算） 腦中風失能案例 如何請領？ 例如：56 歲張先生腦中風，被健保醫院確診為二級失能、終身無工作能力，他之前投保薪資達 45,800 元，14 年又 20 天年資，如何從優請領呢？ 1：勞保失能年金（月領） 失能年金按被保險人（張先生），在工作加保期間，最高 60 個月（5 年）月投保薪資平均計算，也就是 45,800 元。 45,800 × 14 年 × 1.55% = 9,939 如果活 8 年：9,939 × 12 個月 × 8 年 = 954,144 元 2：勞保失能一次金 被保險人（張先生），被確診為腦中風（永久失能），當月起算，前 6 個月的月投保薪資平均，除以 30 來計算平均日投保薪資，二級失能給付天數為 1000 日。 45,800 ÷ 30 天 = 1,527 元 × 1,000 天 = 1527,000 元 3：勞保老年給付 勞保年資需滿 15 年，分為 3 種給付方式： 1. 老年年金給付 2. 老年一次金給付 3. 一次請領老年給付 但要在 97 年 12 月 31 日之前加勞保的人，才能選擇一次請領老年給付。張先生雖是民國 94 年加勞保，也符合 55 歲，但勞保年資未滿 15 年，如果活到 65 歲，才可合併國保年資領雙年金。以下為合併國保的計算方式： 1：老年年金給付有 2 種方式 1. 平均月投保薪資 × 年資 × 0.775% + 3,628 元（按投保期間最高 60 個月投保薪資平均計算） 45,800 × 14 × 0.775% + 3,000 = 8,597，如果活 8 年：8,597 × 12 個月 × 8 年 = 825,340 元 2. 平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%。 45,800 × 14 年× 1.55% = 10,525，如果活 8 年：10,525 × 12 個月 × 8 年 = 1010,400 元 2：老年一次金給付 給付金額＝平均月投保薪資 × 給付月數。給付月數以投保年資 1 年作 1 個月計算，未滿 1 年按比例計算；未滿 30 日者，以 1 個月計算。（投保薪資：按投保期間最高 60 個月投保薪資平均計算。）因此張先生投保年資 14 年又 20 天，以 15 個月計算： 45,800 × 15 月 = 687,000 3：一次請領老年給付 給付金額 = 平均月投保薪資 × 給付月數。（按退保前 3 年，及 36 個月投保薪資平均計算）給付月數同上，與老年一次金月數算法相同。 45,800 × 15 月 = 687,000 4：國民年金 如果張先生直到滿 65 歲仍存活，符合「一次請領勞保老年給付」年資，也可以選擇「勞保老年年金給付」（擇優請領），而國民年金（簡稱國保）自中風前開始加保，累計也有 9 年 6 個月，則可同時開始領國保（國民年金），2 種給付方式擇優。 A 式＝（月投保金額 × 保險年資 × 0.65%）+ 3,628 元 18,282 元 × 9.5 年 × 0.65% + 3,628 元 = 4757 B 式＝月投保金額 × 保險年資 × 1.3% 18,282 元 × 9.5 年 × 1.3% = 2,258（每月可領） 選哪種年金較有利？一張表秒懂 擇優為： 若選「一次請領老年給付」+「國民年金」（僅能選 A 式）可領： 687,000 + A 式 4,757 = 691,757 若選「勞保老年年金給付」+「國民年金」（僅能選 B 式）每個月可領： 老年年金（擇優）第 2 式 10,649 + B 式 2,258 元 = 12,907 但要特別注意，一旦選擇領「失能年金」、或「失能一次金」，就等於是勞保出險而退保，就不能再領勞保「老年給付」，所以評估時，需考量能活多久、有無遺族、還有歷年投保薪資是否有異動，才能確認是用「最高 60 個月的月投保薪資」去計算。 擇優年金領再高 也難補足失能負擔 其實不管是哪一種年金，都只能提供基本生活開銷，老時臥病在床一年最少花 72 萬，就算一年能領 19 萬，也絕對無法補足醫療、失能龐大的負擔，所以在年輕時，就要替未來的自己，提早打算，才能樂活到老。 更多好文推薦給你： ・一張表讓你看懂，各種「退休必備保險」優缺點！（內含 年金、長照、醫療險等比較） ・為家人留下最好的禮物！壽險「這樣保」 每天一顆茶葉蛋的錢，就能有 500 萬元保障！ ・騎機車跟汽車對撞死亡，他保的「駕傷險」竟不賠！這 2 種駕駛人傷害險理賠差很多... 一張圖就懂！ ・買「儲蓄險」急用錢想解約，卻被扣 10 幾萬解約金... 市面上 3 種儲蓄險，根本不能和定存相比！ ・別以為「實支實付」就會付全額！1 個案例看：想全額理賠，合約有「這條款」差很多 本文由 好險網 授權轉載，原文於此 (圖：shutterstock / 責任編輯：Stephanie)

他提早申請退休竟被扣 20％！想勞保金領好領滿，該什麼時候辦退休？

【我們想讓你知道】 若民眾沒有算好退休年齡，恐怕無法順利領到年金，而想要多領年金的人，一是要定期確認投保薪資與實領薪資相符、避免雇主高薪低報，二需盡量維持勞保資格不中斷、累積年資，若工作的企業不是勞保強制納保對象、雇主也未自主替員工加保！ 文 / 好險網 勞保法定退休年齡依據法規規定，會每 2 年延後一次，若民眾沒有算好退休年齡，恐怕無法順利領到年金，或是早領了會被扣減 % 數。 案例分享 一名 48 年次的勞工 55 歲計畫退休，但申請老年給付時發現，他的法定退休年齡是 62 歲，目前無法領取年金，若想提前 5 年請領，最早也要到 57 歲時才能申請，且還會被扣 20%。 以這名勞工最高 60 個月的平均月投保薪資 4 萬元、勞保年資 19 年來試算，他到 62 歲年滿法定退休年齡時，可請領到每月 1 萬 1,780 元年金；若提前 5 年在 57 歲就先申請，每月的金額就只剩 9,424 元，計算方式如下。 （一）達法定退休年齡時請領（2 式計算，擇優發給。） 1. 平均月投保薪資 × 年資 × 0.775% + 3,000 元。 40,000 × 19 × 0.775% + 3,000 元 = 8,860 2. 平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%。 40,000 × 19 × 1.55% = 11,780（優） （二）提前 5 年請領（每提前 1 年請領減給 4% 年金，最高提前 5 年減給 20%，也就是打 8 折） 11,780 × 80% = 9,424 元 想要多領年金的人，一是要定期確認投保薪資與實領薪資相符、避免雇主高薪低報，二需盡量維持勞保資格不中斷、累積年資，若工作的企業不是勞保強制納保對象、雇主也未自主替員工加保，勞工可透過職業工會投保，持續累積年資。 符合國民年金（國保）投保資格的勞工 除此之外，符合國民年金（國保）投保資格的勞工，可以在勞保空窗期加保國保，增加一筆退休金來源。 以上例勞工 55 歲退勞保，到 62 歲可以請領全額年金的 7 年間，若他有再投保國保，就可以累積國保年資。62 歲當他請領老年年金後，雖無法繼續參與國保，但 65 歲時仍可以領取國保的老年給付 1,664 元。 因勞工已請領勞保老年給付，國保請領金額只能以 B 式計算 B 式＝ 月投保金額 × 保險年資 × 1.3% 18,282 元 × 7 × 1.3% = 1,664 也就是說，勞工 65 歲之後加計勞保與國保年金，每月可領 1 萬 3,444 元，比單純在 62 歲退休只領勞保年金多了 1,664 元，更比 57 歲時只能領到的 9,424 元多了 4,020 元。 除了勞保、國保之外，還有一筆「勞工退休金」（雇主每月提繳的 6% 勞退），但根據調查統計，政府的退休給付只夠負擔退休生活的 6 成開銷，其他 4 成還是得自己規劃準備，若不想屆退時才在煩惱退休金不足，那就一定要趁年輕力壯的時候快點規劃起來！

員工錄取就有 14 個月薪水，還被說剝削？秦嗣林談「自以為慷慨」的職場真相

【我們想讓你知道】 依法退休金是公司提撥 6%，我們公司自動提高到 10%，不會扣苛員工的錢，「你愛給多是你家的事，你少給就是違法。」他回答我這句話，讓我三個晚上都睡不著。也許我應該要錙銖必較才對，我重新檢視自己，發現許多人對於我自以為的「慷慨」，都覺得太傻；而在員工眼裡，不管我怎麼做，依舊都是屬於剝削的一方。 文／秦嗣林 我從事當鋪業 40 多年了，從 1 個人打拚，到現在擁有 40 多位職員的團隊，我一直秉持著讓跟著我的人都能安居樂業的經營心態，起碼沒有失業的擔憂。 我原本以為，公司有賺錢就應該雨露均霑。 創業前 20 年，大家都很開心，因為當鋪發展和獲利都相當好，員工福利和權利，遠比政府規定的還要好。員工一錄取就有 14 個月的薪水，這是基本保障，而且勞健保都是公司買單；去（2021）年至今，有兩位老員工退休，他們不僅能向政府申請勞退金，我還給兩人各一個大紅包，我對自己照顧員工的事情很滿意，洋洋得意我們是業界楷模。 結果，這種想法在一夕之間就變了！ 我遇到一位同事，他在工作上相當不配合，主管向我投訴後，我想資遣他。後來，我赫然發現，他把我一些大而化之的事情，一一記載在他的小本子上，包含某年某月某幾次他的勞保薪資低於實際薪資，這其實是我們的行政疏失，他大可以當下告訴財務部，讓我們立即改正，但他沒有，而是在多年後我要資遣他時，拿出這個本子直指我違法。 經營公司，別付出自以為的慷慨。 我跟他解釋，依法退休金是公司提撥 6%，我們公司自動提高到 10%，不會扣苛員工的錢，「你愛給多是你家的事，你少給就是違法。」他回答我這句話，讓我三個晚上都睡不著。也許我應該要錙銖必較才對，我重新檢視自己，發現許多人對於我自以為的「慷慨」，都覺得太傻；而在員工眼裡，不管我怎麼做，依舊都是屬於剝削的一方。 我把員工視為家人，公司基本上沒有秘密，管帳的人都是老同仁，我也不曾去限制他們，結果員工就產生了「老闆很有錢，不在乎這麼一點點」的心態和想法，其實我可以接受大家這樣想，但我不能接受員工把公司的缺陷當作把柄，刻意選擇當下不提出建言。 我決定要用新方式管理公司，考慮了 1 個月，悟出「0＋1 策略」，就是勞資雙方都依法執行，我不再預先公告要多給什麼，屆時如果真的有多給，員工才會覺得開心。我不該自我膨脹，應該要該給的給，不該給的不要給，如此不管是喜是怨，都不會影響大局。 本文由 Money 錢 176 期授權轉載（內容純屬參考，並非投資建議，投資前請謹慎為上）。